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支票（票据）登记簿”及“资金流量表”。
银行出纳负责内部单位存入资金结算中心存款的按季结息；按月向存款单位提供“内部存款对帐单”（加盖资金结算中心印鉴）；
2、全面预算业务
集团公司实行全面预算管理，相关表格执行集团公司相关规定。业务流程如
机关职能部门预算以工作计划＋收支预计的形式制定，预算成本岗位负责对预算、承包经营责任书、财务计划、经营计划、业务计划等的执行情况进行监督。
会计核算应严格按照权责发生制原则进行成本核算，同时应根据集团公司资金管理委员会批复的年度预算、承包经营指标和财务制度控制各项费用支出。预算成本岗位按月编制预算执行情况报告、和年度预算对照的“资金流量表”并于次月五日向资金结算中心主任报送。
3、资金计划业务
资金实行日常计划管理是为了具体贯彻集团公司全面预算管理，同时也是资金结算中心资金管理职能的进一步深化。
机关各职能部门应于每季末10日前报送“资金使用计划表”，该表的填列应依据集团公司年初预算和职能部门的业务实施情况，经结算中心批复后可以于下一季度实施，未批复或未填报的5000元以上项目结算中心不予安排资金。
公司各经营单位也应于每季末10日前报送“资金使用计划表”，该表的填列应依据集团公司、经营单位年初预算和经营单位的业务实施情况，经结算中心批复后可以于下一季度实施，未填报的一万元以上项目结算中心不予安排资金。
资金结算中心各岗位在处理业务时应依照资金结算中心审签的“资金使用计划表”对职能部门和各经营单位的资金使用予以监督，切实做到资金使用的计划性。
第十七条 所有会计职能的完成都是通过服务进行的，会计人员在工作中必须牢固树立服务意识，明确会计工作是服务于公司经营活动、公司管理层、所有者、内部职工、外部与公司发生业务往来的单位或个人，会计人员应提供规范化的服务以塑造公司、财务部以及会计人员自身的新形象。
财务部鼓励会计人员了解和掌握公司经营活动的内容、方式等，对公司经营活动特点和具体过程的把握是会计人员开展会计工作、提供优良服务的起点。
会计人员应根据会计核算资料，按照企业绩效、财务评价指标体系，结合公司经营活动实际情况，客观、公正的对公司的经营效果进行评价或专题分析，当好公司的经营参谋。
定期召开会计核算工作例会，实行服务质量回访，认真听取经营单位和职能部门的意见。
树立环境也是服务的观念，环境包括室内环境、工作人员仪容仪表和精神面貌，营造良好的工作氛围，提升服务层次。
在办公位置的安排上，主副岗尽量放在同一办公室，以确保不因缺岗等原因影响工作。
改善工作态度，坚持文明用语，杜绝服务忌语。
报销核算岗要熟悉国家、集团公司的财经制度，熟练掌握各种费用的报销标准，报销岗、出纳岗执行八小时不离岗制度，做到随叫随到、核算准确、报销及时、服务周到，热情、耐心解释经办人员的疑难。
确保服务岗位工作时间不缺岗，树立良好的职业品质。杜绝因会计人员缺岗、工作效率低或互相推诿造成延误经办人员工作时间的现象。结合实际情况，部分岗位逐步推行限时服务。
第十八条 对会计人员、会计工作的管理考核量化：
会计人员必须忠于职守、坚持原则、依法办事，具有良好的职业道德。为了达到会计管理奖优罚劣、共同提高的目的，财务部定期按照岗位责任，依据工作报告等运用凭证差错率（会计人员凭证填制错误，由审核岗控制）、审核差错率（审核人员未发现凭证填制错误，由报表岗控制）、报表差错率（报表岗编制报表数字错误，由会计核算中心主任控制）、支票作废率（银行、现金出纳支票作废，由资金结算中心主任控制）、账实证相符率（会计人员分管业务存在账实、账证、账账不相符情况，由总稽核控制）、财务控制力（会计人员未发现分管业务存在财务失控环节，由资金结算中心主任控制）、服务投诉率（会计人员服务意识差被投诉，由部主任控制）等量化指标进行考核，考核结果与奖金等挂钩。财务部全体人员实行风险抵押金制度，风险抵押金一次性缴纳，按年清算，风险抵押金=100元×岗位×奖金系数，主要是对财会人员执行财经纪律、会计核算的真实准确、会计监督的及时到位、会计服务的态度效率、财务管理的高效有力进行考核的保证金。
对违反财经纪律、职业道德差的会计人员，实行下岗、培训、试用制度，违纪情节严重按财政部有关规定取消会计职称、撤换工作。
第三章 附则
第十九条 集团公司财务部根据本制度，行使会计反映和监督职权，对会计工作和会计人员进行管理、考核。会计人员依照本制度办理会计事务，进行会计核算，实行会计监督。
第二十条 本制度规定的表格或资料，一律使用计算机编制、打印。
第二十一条 本制度适用于集团公司财务部，集团公司内财会组织参照执行。
第二十二条 本制度由集团公司财务部负责解释，自2003年 月 日起执行。
附表
文件、资料传阅单
年 月
传
阅
说
明
传
阅
人
意
见
及
签
字
岗位月度工作计划及完成情况表
年 月
类别序号工作内容及要求完成情况
部
门
计
划
自
行
安
排
工作总结及建议：
考核意见：
月度工作计划
年 月
序号工作内容及要求完成情况
注：完成人员若有多人，第一人为该项工作的负责人。
工作联系单
年 月 日
部门或人员：
工
作
内
容
及
要
求
实
际
完
成
情
况
重大财会事项报告单
单位名称：
主
要
内
容
建
议
措
施
领
导
批
示
处
理
结
果
报告人： 报告日期：
会计核算岗位工作月报
年 月
本月共填制 XX单位XX张凭证，其中现金凭证XX张，银行凭证XX 张，转账凭证XX张。
本月差错凭证共XX张，其中现金凭证XX张，银行凭证XX张，转账凭证XX 张。
本月凭证差错率（差错凭证/填制凭证）为XX：
分管业务账实、账证、账账相符情况：
分管业务预算执行情况：
分管业务内部会计控制情况：
工作总结、意见或建议：
报告人： 报告日期：
审核通知单
年 月 日
XXX：
本次审核由你制单的 （单位）凭证，共发现差错凭证 张，请根据差错情况及审核建议更正，或与审核联系。
差错凭证明细：
制单日期凭证号差错情况更正情况
审核人员意见或建议：
制单人员意见或建议：
审核人：制单人：
审核岗位工作月报
年 月
本月共审核 XXX（单位）XX张凭证，其中现金凭证XX张，银行凭证XX张，转账凭证XX张。本月打印凭证和机内凭证不一致的有XX张。
本月共发现差错凭证XX张，其中现金凭证XX张，银行凭证XX张，转账凭证XX张，本月凭证总差错率（差错凭证/审核凭证）为XX。
差错凭证及更正情况汇总：
帐实、帐帐、帐证相符情况汇总：
报表审核意见：
工作总结、意见或建议：
报告人：报告日期：
预算岗位工作月报
年 月
项目预算实际差异分析及措施建议
工作意见及建议：
报告人：报告日期：
会计报表岗位工作月报
年 月
本月共发现结账后差错凭证XX张，其中现金凭证XX张，银行