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因此，在自由竞争中，商贩对一种商品可以索要多高的价格，很大程度上取决于供求关系。中世纪晚期的城市里，手工业者就遵循这样的原则。他们根据自己的感觉决定价格？？而不考虑需求如何；为了在市场上不出现过剩，他们组成了行会，并严格规定谁可以从事手工业以及可以提供多少产品。今天的经济学把这称为市场垄断的联合体？？即卡特尔。这种做法开始时导致了手工业的繁荣，因为手工业者在行会中要比在自由竞争中收益更大。由于行会的成员出于自身的利益都希望不要改变现状，于是很快就又开始妨碍行会在经济和技术上的进步。
第07篇 复式记账法…让生意做得更精确
历史上总是不断出现各种可怕的灾难，但最终往往却出人意料地产生了一些积极的后果。比如，天主教发起的十字军远征，虽然以失败告终，但却给欧洲的经济和精神生活带来了很多好处。从某种意义上讲，阿拉伯人保护了希腊罗马的精神遗产，还产生了伟大的数学家和天文学家及精明的商人。
阿拉伯人发明了自己的数字体系：我们至今仍在使用的阿拉伯数码，尽管其渊源来自印度。其中的一个最关键革新，就是发明了一个表示〃什么都没有〃的符号〃零〃。〃零〃的发明，使乘法和除法变得简单了，新的体系很快就取代了迄今为止的罗马数字。商人们的计算方法变得容易了，而且也更准确了。
商人记录收入和支出的营业账簿，在欧洲早有存在。
但其中的记录方式极其简单。阿拉伯数字的采用，很快就改变了这种状况。因为基督徒商人从中东地区不仅带回了数字，而且还带回了新的体系，在它的帮助下，可以比过去更为精确地记录他们的生意往来。这就是今天在世界各地都采用的方法：复式记账法。它的发明者是意大利教士卢卡？帕奇欧里（1445－1514），他于1494年在热那亚公布了他的方法。但他肯定不是一般意义上的〃发明者〃，而是总结了前人－阿拉伯和意大利商人－的实践写入了他的课本之中。
复式记账法的基本思想很简单：一个公司所发生的一切业务，都双重记录下来。比如一个商人卖了一桶葡萄酒收入十块杜卡特金币，他就在账簿的〃葡萄酒库存〃一栏中记下：－10杜卡特；而在账簿的〃现金〃一栏中记下：＋10杜卡特。如果把所有业务往来都用这种方法双重记录下来，那么就可以随时建立起企业的结算。
复式记账法使商人有可能系统地了解业务情况。也可以更好地理解业务中发生的问题。他们第一次可以精确地计算出企业的赢利到底有多大。或许更重要的是，他们可以制定一份别人也能看得懂的数字图表。这样，商人就可以和别人一同分享知识，数名伙伴可以共同经营，业务可以得到发展。这也便利他们借贷，他们可以事先为信贷者计算对生意是否有利。这个新方法，从意大利传播到整个欧洲。
第08篇 资本富豪家族的兴衰
信贷这一工具能够带来什么，我们可以从奥格斯堡的一个著名商人家族的命运中看到：富格尔家族。他们的历史开始于1367年。当时，一个农民的儿子汉斯？富格尔，从勒希费尔德的格拉本村来到了奥格斯堡，在那里富格尔逐渐扩大了他的业务，后成为一个商人。富格尔家族很快成为奥格斯堡的首富。
他的儿子雅格布·富格尔，把公司变成了一家商行，并在欧洲各地设立了分号：从俄罗斯的诺沃格罗德直至西班牙的塞维利亚，从伦敦直至那不勒斯。而他的儿子雅格布，生活在1459年至1525年，使富格尔家族成为欧洲的一种政治势力。他的方法就是把商务和金融结合在一起；让钱为他效力，钱变成了资本。
雅格布26岁时来到因斯布鲁克。当时在提罗尔首府的统治者是公爵西格蒙德·封·哈布斯堡，他有个外号是〃钱币富有者〃。雅格布·富格尔巧妙并无情地利用了西格蒙德的弱点，借给公爵很多钱，作为担保把提罗尔银矿的开采权作为抵押。由于西格蒙德无法偿还债务，所以这个银币来源，也就落入富格尔的手中。后来马克西米利安一世使提罗尔和奥地利实行了统一，并让儿子菲利普和西班牙王室的继承人约翰娜联姻，从而哈布斯堡就成了欧洲最强大的统治者家族了而在这个兴起的过程中，富格尔就是它的付款人和业务伙伴。最后，马克西米利安于1508年被选为德意志皇帝。
马克西米利安更需要钱，需要量决不亚于他的表哥西格蒙德。从1487年到1494年，富格尔向哈布斯堡家族提供了62万古尔登的支持，这在当时是一个天文数字。一方面，富格尔同需要钱的君王们打交道，另一方面，他又和想与对自己财富保密的富人们保持往来。而他的同欧洲各国都有联系的商行，又有可能使这两方面获得利益。那些想遮掩自己财富的顾客，如布利克森主教，在这种关系中起着特殊重要的作用，因为不必担心他们会把钱取出去。富格尔这个银行家和商人就可以利用这些资金长期做生意。
雅格布·富格尔使这种业务具有莫大的权势。由于他懂得动作的分寸，所以这个权势就日益强大。他抵制住富裕的诱惑，节俭商人的品德也反映在富格尔公司的组织形式上。公司为雅格布和他的两个哥哥乌利希和格奥尔格共同所有。1494年他们三人签订了公司协议，每人都答允，在六年之内把他们的股份和赢利留在公司内部。这样他们就创造了公司持续发展的先决条件。1525年，雅格布去世的时候，富格尔家族企业正处于其权势的高峰；但到了他的侄子安东掌权以后，就开始江河日下了。
和很多革新者一样，富格尔家族也是充满矛盾的。他们使信贷成为一个强大的工具，推动了商务和手工业向前发展？？但他们却同属于过去的权势结成了同盟，特别是同哈布斯堡。他们参与贩卖非洲黑奴，并在账目中隐瞒，估计也在良心上受到谴责。他们在赢利问题上冷酷无情，却也出资修建了有史以来的第一批社会住房：奥格斯堡的〃富格尔住宅区＂，直至今天还是游客乐意参观的景点。
第09篇 兑换…充满风险的事业
来自阿美利加的黄金改变了西班牙，但并不全是好的方面。西班牙国家变得巨富了，但却隐藏着危险。西班牙有钱了，但它却没有生产足够的商品可以用这些钱来购买。所以物价上涨，穷人没有能力卖东西，富有的人越来越多地把钱花在了国外。对于其他欧洲国家，这却是件好事。来自西班牙的钱，使整个欧洲经济有了很大的发展。
早在发现阿美利加之前，货币业就在欧洲开始缓慢地发展起来。1252年，也就是还在十字军东征期间，人们就又开始铸造金币了。货币的流通，很快就促进了贸易和交通的发展。西班牙人在新世界把金矿掠夺一空，也带动了欧洲货币业的迅速发展。按照我们今天的计算，自从发现阿美利加之后，欧洲的货币流通量在很短时间内就增加了十倍。
由于白银产量的增加，大银币塔勒尔开始铸造。新的钱币带来了新的需求和新的可能。皇帝和国王，还有富裕市民家庭都产生了对豪华生活的兴趣。一旦习惯了花钱，君王们就需要更多的钱？甚至超过了他们所需要的数目。于是，某些君王就要借债打仗。他们支付债权人利息，必要时？如果战争失败？就抵押一部分国家财产。如果君王无法还债，那么债权人就可以得到土地或者其他权利？条件是，君王履行他们的协定。借钱，即贷款，因而也就以这种形式成了获取权势的一种工具。
借钱早在几百年前就已存在。
比方可能出现这样的情况：一个农民收成不好，他就需要借钱来养家糊口和购买种子。更严重的是：他也需要钱向国王支付高额的捐税。借钱的利息常常高得农民无法偿还债务。这样他就可能变成债奴，甚至变成奴隶。最初的借贷者是兑币人，他们在上意大利城市的集市上摆着长凳进行钱币兑换业务。所以人们称他们为长凳贩。长凳贩的顾客如果觉得受了骗，就把长凳打碎。意大利的银行家在中世纪末期继承了阿拉伯商人的一项发明：汇兑。这项业务是这样进行的：一个商人在威尼斯交给兑币人一笔钱，比方说是100杜卡特。兑币人则向商人提供一项支付许诺，即所谓的汇票。商人拿着这张汇票可以在另外一个城市，比如热那亚的银行家那里结算，取得他做生意所需要的热那亚